Nemocenská OSVČ 2026: vyplatí se?

Aktualizováno: 11. září 2026·Za obsahem stojí Marek Rovný, NebudBurak.cz

Na HPP se nemocenské pojištění strhává ze mzdy samo a nemusíš o něm ani vědět. Jako OSVČ si ho platíš dobrovolně a spousta lidí ho vynechá. Někdy právem. Bez něj ale nemáš mateřskou, otcovskou ani ošetřovné a dlouhou nemoc utáhneš jen z vlastních peněz.

Rozhodují hlavně dvě otázky: plánuješ v příštích dvou letech dítě? A položila by tě nemoc delší než měsíc?

Kolik zaplatíš

Pojistné je 2,7 % z měsíčního základu, který si určíš tím, kolik zaplatíš. Minimum je v roce 2026 základ 9 000 Kč, tedy 243 Kč měsíčně a 2 916 Kč za rok. (ČSSZ)

Platí se jinak než záloha na sociální pojištění: od prvního do posledního dne měsíce, za který platíš. Za září tedy do 30. září, jen za měsíc přihlášky máš čas do konce dalšího měsíce. (ČSSZ) Zapomeneš, nebo zaplatíš míň, třeba starým trvalým příkazem pod 243 Kč? Chybějící minimum můžeš doplatit do konce následujícího měsíce. Když to nestihneš, účast zaniká prvním dnem nezaplaceného měsíce a musíš se přihlásit znovu, i s novou čekací dobou. (ČSSZ, ČSSZ)

Vyšší základ znamená vyšší dávky, ale jen do stropu. Strop je měsíční průměr vyměřovacího základu z tvého posledního přehledu pro ČSSZ. Při zisku 600 000 Kč je vyměřovací základ 55 %, tedy 330 000 Kč, a strop 27 500 Kč měsíčně. Kdo přehled ještě nepodával, má strop 24 484 Kč, polovinu průměrné mzdy. (ČSSZ) Dávka se ale počítá jen z toho, co jsi na nemocenském opravdu zaplatil, ne ze zisku.

Co za to dostaneš

Nemocenskou až od 15. dne neschopenky. Prvních 14 dní nedostaneš nic. Pak dávka dělá 60 % redukovaného denního základu do 30. dne, 66 % do 60. dne a 72 % od 61. dne. (ČSSZ, ČSSZ)

Až po 3 měsících pojištění. Nárok máš, jen když jsi byl pojištěný aspoň 3 měsíce bezprostředně před začátkem nemoci. Přihlásit se týden před plánovanou operací nepomůže. Výjimka: když ti účast začne do 8 kalendářních dnů od konce zaměstnání, ve kterém jsi byl pojištěný aspoň poslední 3 měsíce, čekací doba odpadá. Pojistné za první měsíc ale musíš mít zaplacené. (ČSSZ)

Během neschopenky nesmíš osobně podnikat. (ČSSZ)

Stejná podmínka platí pro ošetřovné, otcovskou a dlouhodobé ošetřovné. Ošetřovné mají OSVČ jen u péče, která začala od 1. 1. 2025. (ČSSZ) Mateřská má podmínky vlastní.

Kdy se ti pojistné vrátí

Počítáno s 12 měsíci pojištění před nemocí, dávky zaokrouhlené nahoru. Denní základ je součet měsíčních základů za 12 měsíců děleno počtem dní; do 1 633 Kč se u nemocenské bere z 90 %, u mateřské celý. (ČSSZ) Základ 40 000 Kč ti strop dovolí až při zisku zhruba 873 000 Kč v posledním přehledu.

Návratnost je u všech tří řádků stejná. Roční pojistné ti vrátí jedna nemoc dlouhá 33 dní: 14 dní bez dávky, 19 dní s dávkou. Nad základem kolem 49 670 Kč už ČSSZ denní základ krátí víc a návratnost se prodlužuje.

Krátké nemoci se nesčítají. Dvě třítýdenní chřipky za rok ti na minimu vrátí 2 240 Kč. Zaplatil jsi 2 916 Kč.

Mateřská se vrátí mnohonásobně. Za potřebných 270 dní zaplatíš na minimu zhruba 2 187 Kč (9 × 243 Kč) a dostaneš kolem 40 768 Kč. Se základem 24 484 Kč je to 5 958 Kč proti 110 544 Kč.

Celý měsíc na nemocenské: neplatíš ani zálohu

Za kalendářní měsíc, ve kterém máš celý měsíc nárok na nemocenskou, neplatíš pojistné na nemocenské ani zálohu na sociální pojištění. Prvních 14 dní neschopenky se do nároku počítá, i když za ně dávka nejde. (ČSSZ, ČSSZ) Takový měsíc se ti nezapočítá ani do ročního minima sociálního pojištění. (ČSSZ) Když platíš jen minimum, je to skutečná úspora. Když ti pojistné ze zisku vychází výš, zálohu spíš jen odložíš a dorovnáš ji v přehledu. V paušálním režimu výjimka neplatí, paušální daň platíš dál. (ČSSZ)

Příklad: jsi pojištěný od jara na minimu a máš neschopenku od 1. 10. do 14. 11. 2026, tedy 45 dní. Nemocenská za 15. až 45. den dělá 5 200 Kč. Za říjen navíc neplatíš zálohu na sociální pojištění 5 005 Kč (minimum od července 2026) (ČSSZ) ani 243 Kč na nemocenské. Dohromady 10 448 Kč, zatímco za celý rok na nemocenském zaplatíš 2 916 Kč. Listopad není celý, zálohy za něj platíš normálně.

Mateřská: počítej s 270 dny

Na peněžitou pomoc v mateřství potřebuješ 270 dní účasti na nemocenském pojištění za poslední dva roky před nástupem. Zaměstnání se do nich počítá. Z toho aspoň 180 dní musíš být pojištěná jako OSVČ během posledního roku. Nastupuješ 8 až 6 týdnů před termínem porodu, dávka trvá 28 týdnů (37 u vícerčat) a dělá 70 % denního základu. Po tu dobu nesmíš podnikat osobně, zaměstnanci nebo spolupracující osoba ale můžou. (ČSSZ)

Denní základ je průměr za 12 měsíců před nástupem, takže pozdní zvýšení základu se projeví jen poměrně. Chceš vyšší mateřskou? Nastav vyšší základ hned od přihlášky. Kombinaci se zaměstnáním a rodičovský rozebírá článek mateřská a rodičák při OSVČ.

Kdy ho klidně vynech

S nemocenským i bez něj platíš nemoc hlavně z rezervy a z nevyfakturovaných dnů. Kolik dní nemoci si započítat do ceny, řeší článek kolik si říct na IČO. V kalkulačce odečti dny nemoci z fakturovatelných dnů a uvidíš, kolik ti měsíčně zbude.

Partnerský odkaz. Soukromé pojištění pracovní neschopnosti se dá sjednat i v rámci životního pojištění od Mutumutu, jen si u každé pojistky ověř, od kolikátého dne nemoci plní. Když si přes odkaz produkt sjednáš, může nebudburak.cz dostat provizi.

Přihláška podaná 1. října 2026: co kdy nastane

Přihlášku podáš na své OSSZ nebo přes ePortál ČSSZ. Účast začíná dnem, který v ní uvedeš, nejdřív dnem podání. Zpětně to nejde. (ČSSZ)

Stav k 11. 9. 2026. Zdroje: ČSSZ, platby pojistného na nemocenské, účast na pojištění, dávky pro OSVČ, výše a výpočet dávek, zálohy na důchodové pojištění, stanovení výše pojistného, peněžitá pomoc v mateřství. Článek je informativní a nenahrazuje daňové poradenství.