← Zpět na kalkulačku

Nemocenská OSVČ 2026: vyplatí se?

Na rozdíl od zaměstnanců platí OSVČ nemocenské pojištění dobrovolně. Spousta podnikatelů ho přeskočí – a pak je nemile překvapí výpadek příjmů při delší nemoci nebo mateřská bez nároku na peněžitou pomoc. Vyplatí se přidat?

Porovnání IČO a HPP zdarma. Spočítej si, co se ti víc vyplatí — nebudburak.cz

1) Co nemocenské OSVČ kryje (a co ne)

Kryje

  • Nemocenská dávka – od 4. dne pracovní neschopnosti (první 3 dny = karenční doba, nejsou hrazeny)
  • Peněžitá pomoc v mateřství (PPM) – mateřská a otcovská poporodní péče
  • Ošetřovné – při péči o nemocné dítě nebo jiného člena domácnosti (od roku 2023 i pro OSVČ)
  • Dlouhodobé ošetřovné – při péči o těžce nemocného

Nekryje

  • Výpadek zakázky nebo ztrátu klienta
  • Karenční dobu (první 3 dny nemoci – bez náhrady i s pojistným)
  • Výpadky plánované (dovolená, výluka) nebo předem oznámené

2) Kolik nemocenské stojí

  • Sazba pojistného: 2,7 % z vyměřovacího základu
  • Minimální záloha pro rok 2026: cca 216 Kč/měs (ověř aktuálně na cssz.cz – výše se každý rok mění) (ČSSZ)
  • Záloha se platí spolu s SP zálohou, do 20. dne každého měsíce

Minimální záloha je velmi nízká – za rok zaplatíš cca 2 592 Kč. To je symbolická částka i při průměrném příjmu.

Pokud máš vyšší příjem, záloha je proporcionálně vyšší:

  • Záloha = VZ × 2,7 % / 12 (přičemž VZ nemůže být nižší než minimum)

3) Co dostaneš při nemoci

Výše nemocenské závisí na průměrném denním vyměřovacím základu (DVZ) z předcházejícího roku (nebo z doby od vstupu do pojištění).

Nemocenská = přibližně 60 % DVZ (pro první 3 týdny), pak 66 % a pro delší dobu 72 % – přesné sazby a redukční hranice jsou u ČSSZ. (ČSSZ)

Příklad (orientační):

  • Roční zisk 600 000 Kč → VZ pro SP = 330 000/rok → denní VZ ≈ 904 Kč
  • Nemocenská ≈ 60 % z 904 = 542 Kč/den (≈ 16 260 Kč/měs)
  • Při měsíčním příjmu 50 000 Kč to pokryje jen část výpadku

U nižších příjmů nebo kratší doby placení nemocenského vychází dávky nižší – spočítej si to na kalkulačce ČSSZ nebo s účetní.

4) Podmínka pro mateřskou: 270 dní

Klíčová podmínka pro nárok na peněžitou pomoc v mateřství: musíš mít nemocenské pojištění zaplacené minimálně 270 dní v posledních 2 letech před nástupem.

Prakticky: pokud plánuješ mateřskou, přihlas se do nemocenského alespoň 9 měsíců (lépe rok) předem.

5) Kdy se nemocenské vyplatí, kdy ne

Doporučujeme přidat, když:

  • Plánuješ mateřskou – bez nemocenského na PPM nemáš nárok (nebo jen základní rodičovský příspěvek)
  • Nemáš rezervu na výpadek 1+ měsíce bez příjmů
  • Pracuješ fyzicky nebo v rizikovém prostředí – vyšší pravděpodobnost nemoci nebo úrazu
  • Máš pevné závazky (hypotéka, leasing) – výpadek příjmů by bolel okamžitě

Spíše nepotřebuješ, když:

  • Máš rezervu min. 2–3 měsíce pokrývající náklady
  • Kratší nemoci (do 2 týdnů) kryješ z rezervy – karenční doba je stejně neplacená
  • Jsi konzultant nebo analytik bez fyzické zátěže a s nízkým rizikem výpadku

6) Jak se přihlásit

  • Přihláška k nemocenskému: příslušná OSSZ (Okresní správa sociálního zabezpečení)
  • Lze podat kdykoli – nemocenské je platné od prvního dne příštího měsíce po přihlášení
  • Vstup nelze zpětnit – nemůžeš se přihlásit den před nemocí a žádat dávky za minulost
  • Pro mateřskou: přihlásit se min. 9–10 měsíců (270 dní) před plánovaným nástupem

7) Alternativa: rezerva a pojistky

Nemocenské je jedna vrstva ochrany. Druhou tvoří vlastní rezerva a pojistky:

Optimální kombinace: nemocenské (zvláště při plánované mateřské) + rezerva + pojistka pro vážné situace.

Shrnutí

  • Nemocenské OSVČ je dobrovolné a stojí cca 216 Kč/měs (minimum pro 2026).
  • Platí od 4. dne nemoci – první 3 dny jsou karenční (bez náhrady).
  • Klíčové pro mateřskou: 270 dní placení před nástupem = podmínka pro PPM.
  • Vyplatí se hlavně při plánované mateřské a při nedostatku rezerv.
  • Pro kratší nemoci (do 2 týdnů) je lepší mít rezervu – nemocenské ji nezastoupí přes karenční dobu.

Poznámka: Článek je informativní a nenahrazuje poradenství. Přesnou výši dávek a zálohy ověř na cssz.cz nebo s daňovým poradcem.